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新加坡設(shè)立信托架構(gòu)的優(yōu)勢(shì)

新加坡設(shè)立信托架構(gòu)的優(yōu)勢(shì)

 新加坡作為亞洲第三大金融中心,一直致力于打造財(cái)富管理中心,在政府的扶持下,新加坡金融業(yè)快速發(fā)展,如今新加坡已經(jīng)成為全球重要的財(cái)富管理中心之一。越來越多高凈值人士在新加坡配置資產(chǎn),設(shè)立信托架構(gòu)和辦公室,已達(dá)到合理規(guī)劃稅務(wù),債務(wù)隔離風(fēng)險(xiǎn)的目的。

新加坡優(yōu)美的環(huán)境、良好的氣候、穩(wěn)定的政治、公正的司法、優(yōu)惠的政策、包容的文化,成為信托和家族辦公室理想的設(shè)立場(chǎng)所。新加坡是全球少數(shù)獲得國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)給予AAA級(jí)信用評(píng)級(jí)的司法管轄區(qū)。在新加坡設(shè)立信托的優(yōu)勢(shì)具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
1、穩(wěn)定的政治及經(jīng)濟(jì)環(huán)境;
2、透明及完善的法律體制;
3、成熟運(yùn)作和監(jiān)管制度(英美法體系下的信托有700年的歷史);
4、國(guó)際金融市場(chǎng)的認(rèn)可度;
5、嚴(yán)格保密性;
6、稅收優(yōu)惠:無資本利得稅,信托金融資產(chǎn)收益無須納稅;信托資產(chǎn)分配給受益人無須納稅;無遺產(chǎn)稅、無贈(zèng)予稅。

什么是家族信托

什么是家族信托
關(guān)于家族信托,很多人都不大了解,以下就簡(jiǎn)單說說什么是家族信托。家族信托,是指信托公司接受單一個(gè)人或者家庭的委托,以家庭財(cái)富的保護(hù)、傳承和管理為主要信托目的,提供財(cái)產(chǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)隔離、資產(chǎn)配置、子女教育、家族治理、公益(慈善)事業(yè)等定制化事務(wù)管理和金融服務(wù)的信托業(yè)務(wù)。家族信托并非平時(shí)大家所講的信托產(chǎn)品(理財(cái)產(chǎn)品),而是給高凈值家庭做的法律框架。
家族信托作為世界范圍內(nèi)公認(rèn)的功能最為全面的家族傳承工具,可以實(shí)現(xiàn)將包括現(xiàn)金及股權(quán)、債權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)等在內(nèi)的資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理并通過更加可控的方式傳遞給委托人希望給到的人,通過信托獨(dú)有的“信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性”這一特征,可以實(shí)現(xiàn)信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)、控制權(quán)、受益權(quán)三權(quán)分離,基于此可以實(shí)現(xiàn)隔離婚姻、債務(wù)以及人身風(fēng)險(xiǎn)等功能,以及進(jìn)行一定程度上的稅務(wù)籌劃。
 

如何設(shè)立新加坡家族信托

如何設(shè)立新加坡家族信托

 在了解如何設(shè)立新加坡家族信托前,先來了解下信托的基本概念。信托是一種法律合約,通過該合約,委托人將其資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給可信任的受托人(比如信托公司),由受托人管理資產(chǎn),將來分配給受益人。信托概念來自于英國(guó)的普通法,它把財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和受益權(quán)分開:保留權(quán),委托人可以保留有限的權(quán)力;保護(hù)人,委托人除了制定受托人之外,還可以再加入保護(hù)人,比如律師,或其它信任的公司,對(duì)信托執(zhí)行進(jìn)行雙重保護(hù)。

設(shè)立新加坡家族信托的步驟:
1、列出要裝入信托的資產(chǎn)清單;
2、寫明設(shè)立家族信托的目的;
3、選擇信托公司(即受托人);
4、列出受益人名單;
6、指定投資顧問。

為何在新加坡成立家族辦公室

為何在新加坡成立家族辦公室

 新加坡由于政治穩(wěn)定、與全球市場(chǎng)的聯(lián)系以及一系列稅收優(yōu)惠政策,都讓新加坡成為設(shè)立家族辦公室頗具吸引力的原因。對(duì)內(nèi)地富豪們來說,他們更多傾向于設(shè)立權(quán)力保留型信托,并增設(shè)保護(hù)人,有權(quán)撤換受托人。

隨著G20等國(guó)際組織開始打擊離岸避稅,為防止開曼、BVI等離岸島國(guó)信托“出賣”委托人信息,越來越多的富豪們開始選擇將信托向新加坡轉(zhuǎn)移。
新加坡金融管理局(MAS)數(shù)據(jù)顯示,在2016年至2018年之間,在新加坡設(shè)立家族辦公室的數(shù)量便增加了四倍。數(shù)據(jù)顯示,許多富豪都喜歡把家族辦公室設(shè)在新加坡,除了因?yàn)檫@里的生活水平很高,也因?yàn)樾录悠屡c許多國(guó)家都簽訂了避免雙重稅收協(xié)定,同時(shí)這里也有非常嚴(yán)格的隱私保護(hù)條例。 協(xié)定國(guó)家的居民取得或有權(quán)享有源于新加坡的收入, 都將給予避免雙重征稅的好處。這為在新加坡進(jìn)行離岸信托避稅提供了很好的法律環(huán)境。
對(duì)于信托基金,新加坡還制定了很多稅收優(yōu)惠方案,如信托基金獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃、離岸基金獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃、居民基金獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃以及增強(qiáng)層基金獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃。

設(shè)立新加坡信托和家族辦公室如何辦理就業(yè)許可證

設(shè)立新加坡信托和家族辦公室如何辦理就業(yè)許可證

 在新加坡設(shè)立信托和家族辦公室還可以申請(qǐng)就業(yè)許可證,家族辦公室的雇員個(gè)人月薪達(dá)到3600新幣以上即可申請(qǐng)新加坡就業(yè)許可。申請(qǐng)新加坡就業(yè)許可證(EP)申請(qǐng)條件如下:

1、家族辦公室的雇員個(gè)人月薪達(dá)到3600新幣以上即可申請(qǐng)EP(建議月薪8000新幣以上);
2、如果申請(qǐng)人在新加坡長(zhǎng)期停留或工作并滿足一下條件,則被人都為新加坡稅務(wù)居民:
(1)一年內(nèi)居住/工作至少183天或以上;或者
(2)2年內(nèi)連續(xù)居住/工作183天或以上;或者
(3)連續(xù)居住/工作跨3個(gè)年度,則該申請(qǐng)人在這3年里都被認(rèn)定為新加坡稅務(wù)居民,而如果申請(qǐng)人第一年度和第三年度居住/工作時(shí)間分別少于183天,同樣適用。
3、新加坡就業(yè)時(shí)間包括海外差旅時(shí)間。
海外家族信托一直是高凈值人士的最佳選擇,因?yàn)槠溆凭玫臍v史、完善的法律制度、合理的架構(gòu)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)碾[秘性、合理的稅務(wù)籌劃以及最大程度的保證信托資產(chǎn)的安全性的優(yōu)勢(shì),充分體現(xiàn)其在架構(gòu)設(shè)計(jì)更加靈活、安全和完善。在稅務(wù)全球化的進(jìn)程下,不少高凈值人士對(duì)于CRS對(duì)個(gè)人賬戶信息披露非常關(guān)注,新加坡的VCC出臺(tái)(不披露UBO)備受高凈值人士的青睞,因此越來越多投資者在新加坡設(shè)立信托架構(gòu),而如果家族辦公室將基金的架構(gòu)設(shè)立在新加坡,還可以享受基金稅收優(yōu)惠政策,如果您有計(jì)劃在新加坡設(shè)立信托架構(gòu),就要趁早計(jì)劃了,畢竟設(shè)立信托架構(gòu)是一個(gè)漫長(zhǎng)的過程,需要精細(xì)的設(shè)計(jì)和策劃,不是一蹴而就的。
 

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